기초연금 자격 2026, 선정기준액 247만원과 소득인정액 계산법

기초연금은 만 65세 이상 가운데 소득과 재산이 적은 70%에게 매달 주는 연금입니다. 2026년에는 혼자 사는 분이 월 최대 349,700원, 부부가 함께 받으면 둘이 합쳐 월 최대 559,520원을 받습니다. 국민연금처럼 보험료를 낸 적이 없어도 받을 수 있고, 국민연금을 받고 있어도 함께 받을 수 있습니다. 문제는 “나는 집이 있으니 안 되겠지” 하고 신청조차 하지 않는 분이 많다는 점입니다. 기초연금 자격은 실제 소득과 집값을 그대로 보지 않고, 여러 공제를 거친 소득인정액으로 판단하기 때문에 생각보다 받을 수 있는 경우가 많습니다. 이 글에서는 2026년 선정기준액과 소득인정액 계산법을 차례로 살펴보고, 실제 사례로 계산해 보겠습니다.

2026년 선정기준액과 기준연금액

기초연금을 받으려면 소득인정액이 선정기준액 이하여야 합니다. 선정기준액은 해마다 65세 이상 인구 가운데 소득 하위 70%가 받을 수 있도록 보건복지부가 정해 고시합니다.

부부가구 선정기준액은 단독가구의 1.6배입니다. 부부 중 한 사람만 65세 이상이어도 부부가구 기준을 적용하고, 소득과 재산은 두 사람 것을 합쳐서 봅니다.

소득인정액은 이렇게 계산합니다

소득인정액은 소득평가액과 재산의 소득환산액을 더한 금액입니다. 둘 다 월 금액으로 계산합니다.

소득평가액은 실제로 버는 돈을 바탕으로 하지만 일하는 소득에는 큰 공제가 있습니다. 근로소득은 월 116만원을 먼저 빼고, 남은 금액에서 다시 30%를 뺍니다. 예를 들어 월 200만원을 버는 분이라면 116만원을 뺀 84만원에서 30%를 덜어 낸 58만 8천원만 소득으로 잡힙니다. 노인 일자리 사업에서 받는 공익활동 활동비처럼 소득으로 보지 않는 돈도 있습니다.

반면 국민연금, 공무원연금 같은 공적연금은 받는 금액 전부가 소득으로 들어갑니다. 이자와 임대소득, 사업소득도 소득평가액에 포함됩니다. 그래서 같은 월 100만원이라도 일해서 버는 100만원보다 국민연금 100만원이 기초연금 자격에 훨씬 크게 반영됩니다.

재산의 소득환산액은 집, 땅, 예금 같은 재산을 월 소득으로 바꾼 금액입니다. 일반재산에서 사는 지역에 따라 기본재산액을 빼고, 금융재산에서 2,000만원을 뺀 뒤, 빚이 있다면 그만큼 다시 뺍니다. 남은 금액에 연 4%를 곱하고 12로 나누면 월 소득환산액이 됩니다.

집값은 시세가 아니라 공시가격 같은 시가표준액으로 봅니다. 아파트 공시가격은 보통 시세의 60~70% 수준이므로, 시세보다 꽤 낮은 금액이 반영됩니다. 전세 보증금은 일반재산에 들어가고, 주택담보대출이나 전세자금대출처럼 증빙되는 빚은 재산에서 뺍니다. 배기량이 크거나 비싼 자동차와 골프 회원권 같은 재산은 공제 없이 가액 전체가 월 소득으로 환산되기 때문에 사실상 기초연금을 받기 어렵습니다.

사례로 계산해 보기

서울에 사는 67세 김씨는 혼자 살고, 공시가격 5억원 아파트 한 채와 예금 3,000만원이 있습니다. 국민연금은 월 80만원을 받습니다.

먼저 소득평가액은 국민연금 80만원입니다. 다음으로 재산을 보면, 아파트 5억원에서 대도시 기본재산액 1억 3,500만원을 빼면 3억 6,500만원이 남습니다. 예금 3,000만원에서 2,000만원을 빼면 1,000만원이 남습니다. 두 금액을 더한 3억 7,500만원에 4%를 곱하고 12로 나누면 월 125만원입니다. 소득인정액은 80만원과 125만원을 더한 205만원으로, 단독 선정기준액 247만원보다 낮습니다. 김씨는 기초연금을 받을 수 있습니다.

다만 김씨는 국민연금이 월 80만원으로 기준연금액의 150%인 524,550원을 넘기 때문에 국민연금 연계감액이 적용될 수 있습니다. 실제로 얼마를 받는지는 국민연금 중 소득재분배 몫인 A급여액에 따라 달라지며, 노후지도의 기초연금 연계감액 계산기로 확인할 수 있습니다.

받는 금액이 줄어드는 세 가지 경우

첫째는 부부감액입니다. 부부가 둘 다 기초연금을 받으면 각각 20%씩 줄어듭니다. 단독이면 349,700원이지만 부부는 각자 279,760원을 받습니다.

둘째는 국민연금 연계감액입니다. 국민연금 월액이 524,550원을 넘으면 A급여액을 기준으로 기초연금을 다시 계산하며, 최대 절반까지 줄어듭니다. 아무리 줄어도 기준연금액의 절반인 174,850원은 받습니다.

셋째는 소득역전 방지 감액입니다. 소득인정액에 기초연금을 더한 금액이 선정기준액을 넘으면, 넘는 만큼 기초연금이 줄어듭니다. 선정기준액 바로 아래에 있는 분이 기초연금을 받아 기준선을 넘지 않은 분보다 소득이 많아지는 일을 막기 위한 장치입니다. 예를 들어 소득인정액이 230만원인 단독가구라면 230만원에 기초연금을 더해 247만원이 되는 17만원까지만 받습니다.

받을 수 없는 분

공무원연금, 사학연금, 군인연금, 별정우체국연금을 받는 분과 그 배우자는 원칙적으로 기초연금 대상이 아닙니다. 이 연금들을 일시금으로 받았더라도 일정 기간이 지나지 않았다면 같은 기준이 적용됩니다. 다만 연금 가입 기간이 짧아 연계 제도를 이용한 경우처럼 예외가 있으니, 해당하는 분은 국민연금공단에 문의해 보세요.

언제, 어디서 신청하나

기초연금은 만 65세가 되는 생일이 있는 달의 한 달 전부터 신청할 수 있습니다. 5월생이라면 4월 1일부터 신청할 수 있고, 자격이 확인되면 생일 달부터 지급됩니다. 신청은 주소지 읍·면·동 주민센터, 국민연금공단 지사, 온라인 복지로에서 할 수 있고, 거동이 불편하면 국민연금공단에 방문 신청을 요청할 수도 있습니다.

기초연금은 신청한 달부터 지급되며, 신청이 늦은 기간만큼 거슬러 올라가 주지 않습니다. 그래서 받을 수 있을지 애매하더라도 일단 신청해 보는 편이 낫습니다. 탈락했더라도 집값이 내리거나 소득이 줄어 다시 자격이 생기면 재신청할 수 있습니다. 매년 선정기준액이 오르기 때문에 작년에 떨어진 분이 올해는 받을 수 있는 경우도 많습니다.

내가 언제부터 무엇을 신청할 수 있는지는 나이별 혜택 찾기에 출생연도를 넣으면 날짜순으로 확인할 수 있습니다.

자주 묻는 질문

자녀가 돈을 잘 벌면 기초연금을 못 받나요?

자녀의 소득과 재산은 보지 않습니다. 기초연금은 본인과 배우자의 소득인정액만으로 판단합니다. 다만 자녀 명의 고급 주택에 무상으로 사는 경우처럼 따로 반영되는 사례가 있습니다.

집을 자녀에게 증여하면 받을 수 있나요?

재산을 다른 사람에게 넘기거나 처분하고 그 돈의 쓰임을 설명하지 못하면, 일정 기간 동안 그 재산을 가지고 있는 것으로 보고 소득인정액에 넣습니다. 기초연금을 받으려고 급하게 증여하는 것은 효과가 없고 증여세만 생길 수 있습니다.

기초연금도 세금을 내거나 건강보험료에 반영되나요?

기초연금은 비과세이고, 건강보험료 계산이나 피부양자 소득 기준에도 들어가지 않습니다.